April 11, 2022 . 11 min

Лизинг против кредита. Что выгоднее для предприятия?

Нельзя сказать, что лизинг – тема новая для бизнеса, но использование долгосрочной аренды среди камнеобрабатывающих предприятий пока является редким явлением. Не все стремятся понять суть современной финансовой сделки и отличие лизинга от банковского кредита. А между тем лизинг – это аренда какого-либо объекта с возможностью последующего выкупа. При этом из стоимости объекта вычитаются платежи, внесенные во время аренды. Получается, что выплаты за пользование оборудованием или транспортным средством идут в счет его стоимости, а конечная цена продажи значительно снижается.

Оказывается, подобной услугой люди пользовались еще в средние века. Тогда позволить себе рыцарские доспехи могли далеко немногие, а сами они считались показателем статуса своего владельца, поэтому их брали в аренду, а потом выкупали. При этом стоимость лизинга доходила до четверти цены доспеха. Но если схема такая простая, почему бизнесмены до сих пор опасаются вступать в лизинговые отношения?
Аренда с последующим владением
"Особенно выгоден лизинг для малого и среднего бизнеса"
Каждый владелец предприятия знает: оставаться конкурентоспособным и развивать своё производство невозможно без расширения и дополнительных финансовых влияний. И у него есть вполне объяснимые желания: повысить качество выпускаемой продукции, ускорить производственный процесс, расширить ассортимент изделий и занять достойное место на рынке.

Достижение этих задач, как правило, зависит от наличия современного и качественного оборудования.

Не всегда удаётся приобрести необходимые станки или инструмент, чтобы обновить производственную мощность. Тут есть несколько вариантов: работать дальше и откладывать накопления на будущее приобретение, брать займ под большие проценты, оформлять кредит через банк или обратиться в лизинговую компанию.
Объясняя суть лизинга простыми словами можно сказать, что это аренда, но в отличии от классического варианта, пользователь имеет право на последующее приобретение объекта лизинга в постоянное владение.
Есть интересный исторический факт: в 1925 году Белый дом в США был отдан в лизинг американскому фермеру на 99 лет всего за 100 тысяч долларов в год. Фермер большого техасского ранчо крупного рогатого скота сразу после заключения сделки отдал 100 тысяч долларов за первый год аренды с правом выкупа резиденции американских президентов в 2024 году.
Нас же больше интересует приобретение в лизинг производственного оборудования. Но и тут есть явные преимущества перед банковским кредитом.
Я считаю, что особенно выгоден лизинг для малого и среднего бизнеса, для которого получение "классического" кредита в банке сопряжено с рядом трудностей.

А договор лизинга позволяет не только сократить расходы предприятия, но и максимально быстро приобрести требуемое для ведения бизнеса имущество, - делится своим мнением Вячеслав Комаров, эксперт по лизингу камнеобрабатывающего оборудования.
Выплаты производятся по удобной для предприятия схеме (можно включать в расходные операции), позволяющей минимизировать налоговую нагрузку. По окончанию договора имущество переходит в собственность. Сделку легко расторгнуть.

Например, если предприятие взяло во временное пользование станки, а потом выяснилось, что такая производственная мощность ему не нужна, то арендованное имущество можно вернуть лизингодателю. Если бы компания купила оборудование в кредит, то понесла бы убытки. Поэтому лизингом выгодно пользоваться предпринимателям, которые выходят на новые для себя рынки и пока не уверены в том, что они нуждаются в конкретном оборудовании.
Ощутимая экономия
"Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость, сокращая налог на прибыль"
Продолжая рассматривать отличия лизинга от кредита, хочется отметить: когда предприниматель берет кредит на станки или инструмент, то он тут же становится собственником этого оборудования. А при лизинге – остаётся арендатором.

К оборудованию может примениться ускоренный коэффициент амортизации, поэтому к моменту, когда предприниматель решит выкупить предмет аренды, объект может быть полностью амортизирован и выкуплен всего за 1 тысячу рублей.

Получается, что оборудование переходит в собственность практически с нулевой балансовой стоимостью, и это влечет экономию по дальнейшим выплатам налога на имущество.
У лизинговой схемы есть свои детали, которые нужно знать, - продолжает рассказ Вячеслав Комаров.
Важно понимать, что лизинг не даётся на полную стоимость приобретаемого оборудования. Есть обеспечительный платеж. Он может составлять от 30% до 60% стоимости предмета, в зависимости от ценовой политики лизинговой компании. Лизингополучатель платит этот первоначальный взнос, только после этого продающая сторона получает всю сумму по договору от лизинговой компании.

Зачем нужен обеспечительный платеж? Дело в том, что по факту собственником оборудования становится третье финансовое лицо, и если в процессе эксплуатации оборудования у камнеобрабатывающей компании, например, возникают материальные проблемы, и они не могут больше осуществлять платежи, то объект лизинга изымается и поступает на баланс этой финансовой структуры. Ей оборудование не нужно, её задача - дальше найти покупателя на эти, уже не новые, а бывшие в употреблении, станки. Соответственно эта продажа идет с определенным дисконтом. Обеспечительный платеж даёт возможность финансовой структуре не пострадать, даже если им вернут использованный предмет лизинга.
Если взять в лизинг автомобиль, то обеспечительный платеж или говоря простым языком, первоначальный взнос, может быть незначительным из-за высокого спроса даже на подержанную машину. Но когда приобретается имущество на более весомую сумму, например, оборудование для нефтепереработки стоимостью около 3 млрд долларов, то этот предмет является неликвидным - найти потребителя на такой специфичный товар нелегко. Поэтому, чем больший спрос имеет предмет, тем ниже его обеспечительный платеж. И наоборот.
Удобные ежемесячные выплаты
"При грамотном планировании прибыль, получаемая от эксплуатации оборудования, полностью покрывает суммы платежей"
Одно из преимуществ лизинга перед кредитами кроется в гибком распределении платежей. Если бизнес имеет сезонный характер, то при лизинге можно разделить платежи так, чтобы они приходились на период максимальной прибыли.

Такая схема позволяет предприятию уверенно управлять бюджетом. Срок лизинга может быть разным: от 1 до 5 лет, при этом он примерно равен сроку полной амортизации оборудования.
Предприниматель платит определенные платежи по графику и в конечном счете оборудование для лизингополучателя обходится, конечно, дороже, чем его номинальная стоимость. Средний размер лизинговых платежей в переводе на годовые проценты составляет от 10 до 20 процентов, - раскрывает секреты лизинга Вячеслав Комаров, эксперт в данном вопросе.
График платежей может быть разным. Например, есть график постоянных платежей, который обусловлен равными периодическими выплатами. В этом случае оплата делится на все месяцы одинаково. Есть другой способ расчетов, когда конечный платеж, то есть цена станка + общая сумма выплат рассчитывается так, что в первые несколько месяцев компания гасит исключительно лизинговые платежи, но не гасит основную сумму долга. И при этом человек может год платить по лизингу, но основная сумма долга остается такой, какая была. Если же он решит досрочно погасить обязательства по договору, то погашая его, он всё равно заплатит всю сумму.
Как правило, если сначала погашаются лизинговые платежи, а потом тело основного долга, то общая сумма переплаты будет меньше.
Если параллельно погашают основной долг и лизинговые обязательства, то сумма и процент переплаты могут быть высокими. Здесь каждое предприятие решает, что для него важнее: общая сумма переплаты или минимальный взнос за первый год, а может быть постоянность выплат. У меня есть клиенты, которым важно, чтобы это была регулярная ежемесячная оплата. Им удобно понимание будущих затрат.

А у кого-то сейчас нет денег и им важен, например, минимальный обеспечительный платеж, потому что чем меньше первоначальный взнос, тем выше процент по выплатам.

Когда на камнеобрабатывающем рынке появляются небольшие предприятия вроде мелких гранитных мастерских, у них нет больших оборотов, но при этом есть потребность в расширении производства и увеличении производительной мощности. Лизинг становится одним из инструментов, который позволяет воспользоваться инвестиционными продуктами и приобрести необходимое оборудование для развития. На этом этапе важно, чтобы собственник компании смог оценить плюсы и минусы такой финансовой схемы.
Ведь с одной стороны с помощью лизинга, постепенно закрывая платежи, можно сразу получить оборудование для увеличения заработка и наращивания производственной мощности.

А с другой – станки или инструмент не будут являться собственностью компании, и предприниматель рискует остаться без оборудования, если не сможет платить по счетам.
Средство технического вооружения
Между тем специалисты считают, что лизинг - очень выгодный вариант. Особенно для тех, кто имеет конкретные планы.
При его использовании можно сразу выйти на новый уровень развития.

Например, если уже есть заказчики, которые готовы взять определенный объем продукции, если есть рынок сбыта, административный ресурс и чётко разработанный план развития. Иначе говоря, лизингом выгодно пользоваться предпринимателям, которые выходят на новые для себя рынки. В данном случае такая финансовая схема сработает как средство для быстрого технического вооружения.
Но у наших предпринимателей еще есть страхи перед лизингом, - говорит Вячеслав Комаров. – Сегодня только 2 из 10 единиц камнеобрабатывающего оборудования приобретают в лизинг.
Опасения предпринимателей связаны с определёнными стереотипами и порой незнанием всех тонкостей финансовой схемы. До сих пор многие предпочитают действовать по привычке: покупать в кредит через банк, одалживать деньги под проценты или просто откладывать покупку на определенный срок, накапливая собственные средства. Конечно, случиться может разное. Например, никто не ожидал, что пандемия заставит сократить спрос на изделия. Очень сильно пострадали те, кто располагал свои производства на арендных площадях. У многих сократился финансовый поток. Но оплаты платежей никто не отменял.

Но если рынок растёт, растёт потребность в расширении производственной мощности, то те, кто используют лизинг заведомо опережают мыслящих консервативно и опасающихся вступать в лизинговые отношения. Последние, как правило, думают, что поработают года два, накопят средства и купят необходимые станки. Но если есть спрос, и предприятие, видя возможности роста, пользуется лизинговой схемой, то за эти два года оно заработает гораздо больше. Всё потому, что свои ресурсы на растущем рынке они смогут быстро обернуть.
Очевидно, что лизинг не может заменить кредит. Однако во многих случаях способен стать подспорьем в развитии своего дела. И распространенность лизинга в нашей стране в последнее время говорит о том, что очень часто именно он – наилучший вариант для расширения своего производства.
ⓒ SLAB.Express | Роман Самсонов | Дарья Лисько
yet ещё статьи по теме
из выпуска #1 - Рынок экспорта.
Наверняка многие из Вас хотя бы раз задумывались об экспорте своей продукции – в ближнее зарубежье (страны СНГ) или на удаленные рынки, расположенные в Азии, Европе или Америке. Возможно, среди коллег уже есть успешные экспортеры, и мы готовы рассказать об их опыте на страницах нашего журнала.
читать полностью
читать полностью
из выпуска #2 - Таможня "Северная звезда"
"Если у вас есть покупатель за рубежом, опасаться таможенных процедур не стоит. Довольно просто решаются все вопросы, связанные с экспортом и импортом российской продукции!" - говорит Виталий Войнов, эксперт в области таможенного права.
читать полностью
читать полностью
из выпуска #1 - В споре двух культур.
Напевая знакомую мелодию из репертуара Сюткина, мы давно уверовали, что поребрик и бордюр - по сути одно и то же. Разница лишь в географическом расположении этих объектов. Но по сей день кто-то использует одно понятие, будучи чётко уверенным в своей грамотности. Другие называют этот важный элемент обустройства по-своему.
читать полностью
читать полностью
из выпуска #1 - О дИзайне для НЕ дизайнеров.
Дизайн – это стремление сделать окружающую действительность удобней, функциональней, современней, эстетически привлекательней, полезней и понятней!
читать полностью
читать полностью
из выпуска #4 - Luk-media.
Новые соцсети компании ЛУК-МЕДИА - новые возможности для продвижения Ваших услуг и товаров. Компания ЛУК-МЕДИА существует в природе уже 14 лет, 11 из которых наша работа связана со всесторонним освещением похоронной отрасли не только в России, но и во многих других странах мира.
читать полностью
читать полностью
из выпуска #4 - Bambook.Space
Тренд на гибкие офисы набирает обороты. После пандемии компании начали вносить коррективы в привычный уклад работы: часть сотрудников перешла на гибридный формат работы, часть и вовсе перешла на удаленку. Если в 2019 году только 1% российских компаний практиковал гибридный график работы, то в 2021 году таких было уже 67%. Использование офисного пространства активно подвергается пересмотру.
читать полностью
читать полностью
КОММЕНТАРИИ ⇩ COMMENTS ⇩ КОММЕНТАРИИ ⇩ COMMENTS ⇩
NEWS
Не пропустите новый пост @_📨
Актуальные новости рынка камнеобработки, экспертные оценки и прогнозы, советы по ведению бизнеса, выгодные, интересные предложения партнёров, ИТ – решения для камнеобработки.
Мы на связи, пишите!
MAGAZINE SLAB.EXPRESS MAGAZINE SLAB.EXPRESS MAGAZINE SLAB.EXPRESS MAGAZINE SLAB.EXPRESS

контакты [contacts]

143132, Московская область, г.Руза, рп.Тучково, ул.Партизан 21А стр.1, редакция журнала "СЛЭБ.Экспресс" ООО "Деловые технологии для камнеобрабатывающей промышленности и торговли" ИНН 5075039340 ОГРН 1205000035624
Мы используем файлы cookies для обеспечения правильной работы нашего веб-сайта, чтобы сделать еще лучше нашу коммуникацию! Оставаясь на нашем сайте, Вы автоматически соглашаетесь с использованием файлов cookie. Подробнее читайте в политике конфиденциальности.
Мы принимаем оплату банковскими картами международных платёжных систем Visa, MasterCard и МИР. Обработка полученных конфиденциальных данных клиента (реквизиты карты, регистрационные данные и т.д.) производится в процессинговом центре. Таким образом, никто, даже продавец не может получить персональные и банковские данные клиента, включая информацию о его покупках, сделанных в других магазинах.
Мы принимаем оплату банковскими картами международных платёжных систем Visa, MasterCard и МИР. Обработка полученных конфиденциальных данных клиента (реквизиты карты, регистрационные данные и т.д.) производится в процессинговом центре. Таким образом, никто, даже продавец не может получить персональные и банковские данные клиента, включая информацию о его покупках, сделанных в других магазинах.
© SLAB.Express 2020 - 2022. Журнал для тех, кто работает с камнем. Все права защищены, полное или частичное копирование информации запрещено.